L'état de rapprochement

La SA ALEXI, spécialisée dans la production de tubes en acier soudés noirs, galvanisés ou traités, vous soumet les annexes suivantes :

§  Annexe  1 -  État de rapprochement de la société ALEXI  au 28 février 2015.

§  Annexe 2 - Relevé du compte bancaire au 31/03/ 2015.

§  Annexe 3- Le compte « Banque populaire » tenu par la société ALEXI au 31/03/2015.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                         

Travail à faire :

1-      Présenter l’état de rapprochement au 31/03/2015.

2-       Comptabiliser les écritures de rapprochement nécessaires

Annexe 1 -  État de rapprochement de la société ALEXI  au 28 février 2015

Libellés	5141 Banques		Libellés	Relevé
	D	C		D	C
Solde  initial                   Solde  final	8 445,00	8 445,00	Solde initial Chèque  n°5322 Chèque  n°5323 Solde  final	1 065,00 3 000,00 8 445,00	12 510,00
Total	8 445,00	8 445,00	Total	12 510,00	12 510,00

Annexe 2- Relevé du compte bancaire au 31/03/ 2015

Banque populaire                                                                                                  Rabat, le 31/03/2015 Relevé du compte                                                          Compte n°12450000124587                                                 Destinataire                                                                                                                         Sté  ALEXI
Dates	Libellés	Débit	Crédit
01/03 03/03 05/03 06/03 10/03 11/03 13/03 18/03 22/03 26/03 28/03	Solde départ Chèque n° 5322 Chèque n° 5323 Négociation d‘effets du client Assri Virement des salaires du mois de  février Remise chèques Prélèvement REDAL (Quittance d’électricité) Frais de tenue de compte toutes taxes comprises Chèque n° 5327 Négociation d’effets du client Walidi (commission HT : 90DH) Net encaissement d’effets (Commissions TTC : 79,20DH)	1 065,00 3 000,00 27 690,60 4 747,50 37,50 5 670,00	12 510,00 9687,52 58 854,00 18 555,00 6 942,00
Solde  final au 31/03		64 337,92
Totaux		106 548,52	106 548,52

Annexe 3 -  Le compte « Banque populaire » tenu par la société ALEXI au 31/03/2015

5141 Banques (Banque populaire)
Dates	Libellés	Débit	Crédit
01/03 03/03 04/03 05/03 08/03 09/03 11/03 18/03 26/03 30/03	Solde initial Chèque n° 5324 du fournisseur Malki Remise de chèques clients Virements des salaires du mois de février Négociation d’effets client Assri  « Net porté » chèque n° 5326 : Maroc Télécom chèque n° 5327 : loyer chèque  n° 5328 : fournitures de bureau Négociation d’effets du client Walidi Versement d’espèces	8445,00 58  854,00 9 687,52 18 984,00 13 476,00	1125,00 27 690,60 3 933,00 5 670,00 822,00
Solde  final au 31 /03			70 205.92
Totaux		109 446,52	109 446,52

corrigé:
 prochainement